403b vs IRA

Það eru til nokkrar tegundir af eftirlaunaáætlunum; 403b og IRA eru tvö þeirra. Hér eru nokkur lögun þeirra:

403b

403b áætlun er eftirlaunaáætlun þar sem framlögin eru ekki skattlögð fyrr en þau eru dregin til baka við starfslok. 403b áætlanir geta annað hvort verið hæfar eða ógildar áætlanir. Það fellur undir lög um öryggi starfsmanna eftirlaunatekjur (ERISA) þar sem vinnuveitendum er skylt að leggja sitt af mörkum í reikningum starfsmanna.

Með 403b áætlun geta allir starfsmenn lagt fram frestað laun framlags og IRS krefst einfaldari og ódýrari árlegra skýrslna um skýrslur. Það er með skjólsælda lífeyri áætlun og gerir afturköllun jafnvel þó að handhafi áætlunarinnar sé yngri en 59 ára. Hann þarf aðeins að sýna sönnun fyrir fötlun, aðskilnaði eða fjárhagslegum þrengingum.

Framlög til 403b áætlunar eru fjárfest á margvíslegan hátt. Eitt er í gegnum tryggingafélag sem mun fjárfesta þau í lífeyri áætlun. Annað er með því að hafa vörsluaðila sem mun fjárfesta þá í verðbréfasjóðum. Þriðja er með því að búa til eftirlaunareikning til að fjárfesta í lífeyri eða verðbréfasjóðum.

Starfsmaður getur lagt fram allar upphæðir sem hann vill í 403b áætlun og fyrir þá sem eru eldri en 50 ára; þeir geta náð sér á strik með því að gefa viðbótarframlög. Eftirlaunaáætlun frá fyrri vinnuveitendum er einnig hægt að fella inn í nýju 403b áætlunina.

Hægt er að taka skattafrjálst lán samkvæmt 403b áætlun, að því tilskildu að það sé greitt til baka innan fimm til tíu ára. Svo, fyrir utan að draga úr skattskyldum tekjum sínum, geta þeir notað framlög sín hvenær sem þau þurfa fjármuni.

ÍRA

Einstaklingsbundið eftirlaunafyrirkomulag (IRA) er eftirlaunaáætlun sem veitir eigendum þess skattalegt hagræði. Það getur annað hvort verið traustreikningur fyrir skattgreiðendur og bótaþega þeirra eða einstök eftirlaunagreiðslur sem gerir skattborgurum kleift að kaupa lífeyri eða gjafasamninga hjá tryggingafélagi.

Handhafar áætlana geta aðeins lánað af IRA reikningi sínum í tveggja mánaða tímabil innan árs. Það nýtur ekki sérstakrar skattameðferðar en það fær sömu vernd og aðrar eftirlaunaáætlanir.

IRA er með nokkrar gerðir, nefnilega:

. Roth IRA, þar sem framlög eru tekin með eignir eftir skatta.
. Hefðbundin IRA, þar sem framlög eru annað hvort frádráttarbær frá skatti eða frádráttarbær frá skatti. Framlög eru lögð inn fyrir skatta.
. SEP IRA, þar sem litlu fyrirtæki eða sjálfstætt starfandi einstaklingur er heimilt að leggja framlag til eftirlaunaáætlunar í hefðbundið IRA sem stofnað er í nafni starfsmanns, í stað nafns fyrirtækisins.
. Einfaldur IRA, sem er lífeyrisáætlun starfsmanna sem gerir bæði vinnuveitanda og launþegum kleift að hafa lægri framlagsmörk og sem er einfaldari.
. Sjálfstýrð IRA, sem gerir reikningshafa kleift að fjárfesta fyrir hönd eftirlaunaáætlunarinnar.

Yfirlit

1. 403b áætlanir eru aðeins skattlagðar við afturköllun þegar áætlunareigandinn er þegar kominn á eftirlaun en framlög IRA eru annað hvort frádráttarbær frá skatti eða frádráttarbær frá skatti.
2. 403b áætlanir gera skipulagsfélögum kleift að fá skattafrjálst lán á áætlunum sínum sem greiðist á 5-10 árum, en IRA áætlunareigendur geta aðeins lánað af framlögum hans í tvo mánuði á ári.
3. 403b sjóðir eru fjárfestir í ýmsum fyrirtækjum en IRA sjóðir eru fjárfestir í tryggingafélögum.

Tilvísanir